Программа

Программа семинара:

Налог на прибыль
Отчетность по налогу на прибыль за 1-й квартал: кто и в какие сроки подает декларацию
Состав финансовой отчетности, которую необходимо подавать в налоговые органы
Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки
Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки. В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет
Анализ отдельных операций, влияющих на объект налогообложения, в том числе:

•  Продление срока погашения задолженности (с резидентом или с нерезидентом). Проблемы дисконтирования
•  Внесение нерезидентом в уставный капитал суммы кредиторской задолженности.
• Налогообложение, уплата налога на репатриацию (в случае, если кредиторская задолженность включает и проценты)
•  Корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов. Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год
•  Отражение в декларации амортизации прочих малоценных необоротных активов: позиция налоговых органов
•  Реорганизация предприятия (в том числе, путем слияния). Особенности учета, перенос убытков и проч.

Нововведения в части трансфертного ценообразования. Новый порядок определения контролируемых операций. Рекомендации налоговиков относительно «поиска» контролируемых операций
Планируемые изменения в форму отчета о контролируемых операциях

Валютные изменения-2019:
Увеличение срока возврата валютной выручки. Отмена контроля за поступлением выручки по операциям в рамках «незначительных» сумм
Валютный контроль, «закрытие» импортных и экспортных операций. Возможен ли зачет во внешнеэкономической деятельности и уступка права требования
Обязательная продажа валютной выручки. Урегулирование некоторых ситуаций с продажей валюты, возвращаемой нерезидентом
Использование платежной карты в расчетах с нерезидентом: какие послабления сделали
для предприятий
Функции обслуживающего банка как основного контролера за осуществлением валютных
операций

Налог на добавленную стоимость
Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной: последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей
Ошибка в графе «единица измерения» налоговой накладной. Когда ее необходимо исправить?
Отражение в налоговой накладной наименования предприятия в случае перерегистрации его как плательщика НДС
Корректировки НДС по прошествии 1095 дней. Если это невозможно, то как контрагентам учитывать обязательства и кредит. Какие существуют варианты наиболее выгодного урегулирования ситуации с корректировками
Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор
Передача арендодателю отремонтированного имущества по окончании срока действия договора аренды
Возврат аванса (предоплаты) по договору уступки права требования: налоговые последствия

Получение компенсации за поврежденный товар, а также списание товара по причине утраты его хранителем. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
Дата возникновения нулевой ставки при экспорте товара: позиция налоговых органов.
Последствия начисления обязательств не в том отчетном периоде
Поставка компьютерных программ или доступ к программе: в чем разница? Зависимость налогообложения от формулировок договора
Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы
Штрафные санкции за нарушение сроков регистрации налоговых накладных, в том числе, в связи со сбоями в системе электронного администрирования

НДФЛ
Декларирование доходов физлиц: кто и в каких случаях должен подавать декларацию
Налогообложение сумм доходов, начисленных умершему работнику и выплаченных членам его семьи
Неденежные доходы. Еще раз о применении коэффициента для расчета НДФЛ и военного
сбора
Такси в командировке, существуют ли ограничения и какими документами оформлять
расходы
ЕВСС с сумм компенсации за неиспользованный отпуск: дата выплаты имеет значение?!
Новые правила обеспечения работников спецодеждой. Изучаем в том числе в целях связи
расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС

Кассовые операции, нововведения
Обязательность округления «копеечной» суммы в чеке (внесены изменения в Правила
торговли)
Новый термин «оприходование наличности» и новые проблемы у субъектов, применяющих РРО. Применение КУРО в разных вариантах (когда можно отказаться от КУРО, а когда этого лучше не делать)
Заполнение некоторых кассовых документов. На какие реквизиты и нюансы обращают
внимание налоговики
Планируемые дополнительные ограничения по использованию наличности в хозяйственной деятельности

Транспортный налог. Порядок определения объекта налогообложения, на какие
документы опираться

Дополнительная информация

В стоимость включено:
1. Рабочая тетрадь (методическое пособие);
2. Необходимый канцелярский набор (тетрадь, ручка и прочие приятные вещи);
3. Раздаточный материал;
4. Вкусный обед;
5. Сертификат;
6. Консультации специалиста.